홈택스를 통해 종합소득세 셀프 신고 3가지 방법!!(종합소득세 신고 안내문 조회하기, 국세청 ARS 전화로 신고하기, 홈택스에서 종합소득세 신고하기, 간편장부로 종합소득세 신고하기)

홈택스를 통해 종합소득세 셀프 신고 3가지 방법!!(종합소득세 신고 안내문 조회하기, 국세청 ARS 전화로 신고하기, 홈택스에서 종합소득세 신고하기, 간편 장부로 종합소득세 신고하기)

  이제는 평생직장이라는 말은 사라졌고, 주업과 부업을 나누는 시대도 지나갔다. 대부분의 사람들이 보다 나은 수익을 위해 투잡, 쓰리잡, 멀티 잡을 하고 있다. 그렇다 보니 연초인 2월에 연말정산을 하고, 5월에 와서는 종합소득세를 신고하는 사람의 숫자가 부쩍 늘었다고 한다. 2월의 연말 정산은 직장에서 정기적으로 월급을 받는 사람들이 환급금을 받기 위해 소득을 신고하는 기간이고 5월의 종합소득세 신고는 직장인 외 기타 소득자(개인사업자나 프리랜서, 부업을 통해 근로소득 외에 추가 소득이 있는 자)들이 환급금을 받기 위해 소득을 신고하는 기간이다. 
  그러면 기타 소득자들은 종합소득세 신고를 해야 한다. 문제는 이 일이 쉽고 간단한 일이 아니라는 것이다. 솔직히 말하면 할 때마다 난감하여 다른 사람들은 제대로 하고 있나 궁금할 정도다. 며칠이라도 종합소득세신고 방법 강의를 들어야 되는 것이 아닌가 생각할 정도로 올바로 하는 방법을 몰라서 숙제같이 느껴진다. 하지만 하지 않으면 안 되고 제대로 못하면 금전적인 손해가 일어나기 때문에 골칫거리이다. 

  이제 내일, 모레가 되면 종합소득세를 신고해야 한다. 그래서 서론 같은 말들은 전부 생략하고 종합소득세를 신고하는 방법을 정리한다. 먼저는 가장 쉽게 3분도 안 돼서 종합소득세를 신고하는 방법을 포스팅했다. 수수료를 주고 AI 세무 대리인 삼쩜삼으로 하는 방법이다. 수수료가 불만이지만 정말로 많은 사람들이 이것을 이용하니 진짜로 급하면 이용하라고 종합소득세 신고 첫 번째 방법으로 포스팅했다. 골 아프고 스트레스받는 거 싫으면 삼쩜삼으로 종합소득세를 신고하라!    
 

  나는 아무래도 수수료가 걸린다 생각되는 사람이 종합소득세를 신고할 수 있는 가장 쉬운 방법은 홈택스를 통해 온라인으로 종합소득세 신고하는 방법이다. 수수료는 0원, 셀프 신청이므로 모두 셀프로 해야 한다. 그래서 홈택스를 통해 온라인으로 종합소득세를 신고하는 방법을 핵심만 뽑아서 요약 정리한다. 

 ▼▼ 종합소득세 쉽고 편하지만 확실하게 신고하기 ▼▼

1. “종합소득세 신고 안내문”으로 나의 셀프 신고 방법 판단하기

  사실 세금 분야를 잘 알아서 혼자서 세금 신고를 잘할 수 있는 사람은 많지 않을 것이다. 그리고 소득 규모가 커지면 전문가의 도움을 받을 수밖에 없다. 이번 5월 종합소득세 신고의 주인공인 기타 소득자마다 각자의 소득 규모가 다르기 때문에 종합소득세를 신고하는 방법도 각자가 다르다. 그래서 나의 소득규모로는 어떤 셀프 신고가 가장 좋은 방법인지를 먼저 판정해야 쉽고 무리 없이 셀프 신고를 할 수 있다. 
  

  1) “종합소득세 신고 안내문”으로 셀프 신고 가능 판단하기

  어떤 셀프 종합소득세 신고가 좋은지를 알아내는 가장 쉬운 방법의 키는 ‘종합소득세 신고 안내문’에 있다. 일반적으로 우편이나 카카오톡으로 발송되는데, 받지 못했거나 분실하셨다면 홈택스에서 직접 조회할 수 있다. 이 안내문에는 소득신고자의 종합소득세 신고 안내 유형이 기록되어 있다. 안내 유형에서 종합소득세 신고를 셀프로 할 수 있는 유형은 4가지이다.
  
  • G유형 : 사업소득만 있는데, 낼 세금이 없는 간편 장부 대상자
  • F유형 : 사업소득만 있고, 낼 세금이 있는 간편 장부 대상자
  • E유형 : 소득 규모가 작은 간편 장부 대상자 
  • D유형 : 소득 규모가 큰 간편 장부 대상자 

  2) 홈택스에서 종합소득세 신고 안내문 조회하기

  종합소득세 신고 안내문을 분실했다면 홈택스에서 조회 확인할 수 있다. 

  ① 홈택스 로그인 후 [신고/납부] - [세금신고] - [종합소득세]를 클릭

  ② [신고도움서비스] 버튼을 클릭 

   
  ③ 조회하기
  다음 화면이 뜨면, 귀속 연도를 선택하고 [조회하기]를 누른다. 귀속 연도는 작년으로 선택한다. [미리 보기]를 누르면 인쇄하거나 PDF 파일로 저장할 수 있다. 

  ④ 신고 안내문 보기
  신고 안내문을 보면 신고 유형, 기장 의무, 추계신고 시 적용되는 경비율의 종류, 납부 기한 직권 연장 여부 등을 확인할 수 있다. 사업소득이 있다면 업종코드, 수입금액, 경비율도 확인 가능하다. 직장이 두 군데 이상이어서 복수 근로소득이 있는 경우 등 합산해서 신고해야 하는 소득이 있을 때는 타 소득(합산대상) 자료 유무란에서 확인할 수 있다. 

 

2. 유형별 종합소득세 신고 방법

  이제 나의 종합소득세 신고 유형을 알았으니 각 유형별로 종합소득세를 신고하는 실제 방법을 알아본다. 

  ① F, G 유형 : 국세청 ARS 전화로 신고하기 

  F, G 유형은 국세청 ARS 전화로 간단하게 신고할 수 있다. 홈택스 또는 국세청 모바일(카카오 알림톡)에 안내된 세액 그대로 ARS로 신고하는 경우, 최대 2만 원까지 세액이 공제된다. 

  ▶ 국세청 ARS(1544-9944)로 전화 연결 
  ARS 안내 멘트가 나오면 [2] 종합소득세 → [1] 소득세 신고를 선택한다. 

  ▶ 정보 입력 후 종합소득세 조회
  개별인증번호 8자리 입력 후 ‘#’ 입력 → 주민등록번호 뒤 7자리 입력 후 ‘#’ 입력 
  개별인증번호는 우편으로 받은 ‘종합소득세 신고 안내문’, 홈택스 또는 모바일 카카오 국세청 채널이 보낸 알림톡에서 확인 가능하다. 

  ▶ 종합소득세 신고
  [1] 신고 선택

  ② E 유형  : 홈택스에서 신고하기

  E유형은 근로소득, 기타 소득 등 다른 소득이 있는 개인사업자, 프리랜서 대부분이 해당된다. E유형이 종합소득세를 신고하는 가장 간편한 방법은 홈택스에서 단순경비율을 적용한 추계신고로 종합소득세 신고서를 작성하는 방법이다. 홈택스에서 직접 신고할 때 ‘단순경비율’을 선택하면 사업소득 부분이 자동 계산된다.

  ▶ 홈택스 [신고/납부] – [세금신고: 종합소득세] – [세금신고] – [정기신고]에 접속하기

  ▶ 맞춤형 신고 안내 팝업이 뜨면 ‘신고서작성 바로가기’ 버튼 클릭

 ▶ 기본사항 기본정보 입력 후 ‘조회’ 버튼 클릭
  납세자번호(주민번호) 조회를 하고 전화번호도 3가지 중 1개 이상을 넣어야 한다. 

  ▶ 신고안내자료 요약 확인
  ‘조회’ 버튼을 클릭하면, 홈택스의 자동 계산 서비스에 따라 소득자료가 자동으로 입력된다. 

  여기에서 주의를 기울여야 할 사항이 있다. 맞춤형 서비스라고 소득 자료가 자동으로 계산되어 나오는 것을 무조건 OK 하면 안 된다. 실제로 많은 사람들의 경우를 보면 직접 작성한 결과와 자동 입력으로 작성된 결과와의 금액 차이가 상당히 생기는 경우가 있다. 그러니 이 부분은 가능하면 본인이 직접 꼼꼼하게 공제사항을 확인하는 것이 어느 면에서 보더라도 유리한 방법이다. 그러니 이 부분에 대한 사전 연구나 조사로 항목별 금액을 준비해 놓아야 한다. 

  자동 계산을 사용하지 않고 셀프 신청을 잘하는 것이 목적이므로 신고 자료를 잘 입력하는 방법을 조금 더 자세하게 살펴본다.

  ▶▶ 업종코드 입력, 조회 및 등록하기

 

​  가장 먼저 종합소득세 신고 안내문에서 확인했던 업종코드를 입력하고 조회 및 등록을 한다. 사업자등록번호가 있다면 입력하고 없으면 “없음”으로 표시한 후 “등록하기”를 누른다.

  ▶▶ 근로소득, 연금소득, 기타 소득 불러오기

​
  여기가 종합소득세 신고에서 제일 중요한 과정이다. 각종 소득을 누락 없이 불러오고 등록하는 것이다. 혹자는 불러오기를 누르고 한 주 정도 지난 후 확인해 보면 이전에 없었던 항목이 나타나는 것을 볼 수 있다고 한다. 이는 불러오기를 하면 곧바로 나의 모든 수입 자료들이 검색되는 것은 아니라는 말이다. 그러므로 시간차를 두고 하는 것도 나쁜 방법은 아닌 것으로 보인다. 어쨌든 누락사항이 있을 수 있기 때문에 여러 번 수입 목록을 점검해 보고 신중하게 따져본 후 제출하는 것을 추천한다.

  ▶▶ 연말정산 간소화 서비스로 각종 공제사항 입력 
  다음은 각종 공제사항 입력한다. 이것은 연말정산 간소화 서비스 불러오기를 하면 간편하게 해결할 수 있다.

 

  ▶▶ 납부할 세액 총액 확인 
 ​마이너스의 납부할 세액 총액은 환급금이 되고 플러스이면 납부해야 할 세금이다. 기억할 것은 납부기간 내에 납부할 세금을 완납하지 않으면 가산세가 붙는다는 사실이다. 환급금이 아니라 추가로 세금을 내는 것은 기쁜 일이 아니다. 그런데 여기에 가산세가 붙으면 안 되니 기한 내에 납부해서 추가 지출을 막아야 한다.

  ▶ “이에 동의하여 신고서를 제출합니다” 체크 후 “신고서(환급계좌) 제출하기” 버튼 클릭

 

 ▶▶ 지방소득세 신고 
  이제 마지막이다. 종합소득세 신고를 완수하려면 지방소득세도 함께 신고해야 한다. 이것은 내역조회에서 확인하고 납부하면 끝이다. 지방소득세는 납입 총액의 10%로 종합소득세를 환급받는 경우에는 기존 금액에서 10%를 더 받고, 종합소득세 신고 결과 추가 세금을 내야 하는 경우에는 10%를 더 내야 한다. 

 

  ③ D 유형 : 간편 장부로 종합소득세 신고하기

  E, F, G 유형과 달리 D유형은 단순경비율이 아닌 기준경비율이 적용되어 세금이 높다. 그래서 ‘간편 장부’를 작성해 신고하는 것이 기준경비율을 적용하는 것보다 세금에 유리할 수 있다. 간편 장부를 작성하면 사업에서 발생한 적자(결손)를 15년 동안 이월해서 공제받을 수 있기 때문이다. 올해 결손금이 생겼다면, 간편 장부로 종합소득세 신고를 해서 내년에 발생할 세금을 줄일 수 있다. 

  ▶ 국세청 홈페이지 > ‘간편 장부’, ‘총수입금액 및 필요경비명세서’, ‘간편 장부소득금액계산서’ 템플릿 파일 다운로드 
  ▶ ‘간편 장부’ 작성
  사업소득에 따라 써야 할 ‘장부’ 유형이 다르다. ‘간편 장부’는 사업소득이 비교적 적은 사업자들이 쉽게 쓸 수 있도록 국세청이 만든 장부이다. 

  ▶ ‘총수입금액 및 필요경비명세서’ 작성 
  간편 장부상의 수입과 비용을 ‘총수입금액 및 필요경비명세서’의 “장부상 수입금액”과 “필요경비”항목에 기재한다.
  ▶ ‘간편 장부소득금액계산서’
  ‘총수입금액 및 필요경비명세서’에 의해 계산된 수입금액과 필요경비를 세무 조정하여 당해 연도 소득금액을 계산해서 기재한다.
  ▶ 작성한 ‘간편 장부’, ‘총수입금액 및 필요경비명세서’, ‘간편 장부소득금액계산서’ 파일 pdf 포맷으로 저장하기
  ▶ E 유형의 신고 절차 안내를 참고하여 홈택스에서 종합소득세 신고하기
  ▶ 홈택스 [신고/납부] – [세금신고: 종합소득세] – [신고부속·증빙서류 제출]에 접속하기
  ▶ 제출대상 신고목록에서 ‘조회하기’ 버튼 클릭
  ‘조회하기’ 버튼을 클릭하면, 신고 내역 목록이 나타난다. 여기에 부속서류를 첨부하는 버튼이 있다.

 

 

  ▶ 간편 장부 pdf 부속서류로 제출하기 
  위에서 저장한 간편 장부 pdf 파일을 부속서류로 제출하면 된다. 

  이상으로 셀프로 종합소득세 신고하는 방법을 살펴보았다. 무엇보다도 자신의 수입 지출 내역과 공제 내역들을 정확하게 알고 있는 것이 종합소득세 신고를 가장 잘할 수 있는 방법이다.  이는 평소에 이런 사항들에 대해 관심을 가지고 기억을 해두어야 가능한 일이다. 

  그러한 내용은 이 포스팅에서 언급할 수 없는 부분이라 언급하지 않았다. 아무쪼록 이번 종합소득세 신고에 이 포스팅이 도움이 되어서 많은 분들에게 유익했으면 한다.